Страховая премия (также брутто-премия)— плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на брутто-ставку страхового тарифа и с учётом поправочных коэффициентов.
Виды:
Рисковая – чистая нетто-премия, то есть часть страхового взноса, предназначенная для покрытия риска. Величина рисковой премии зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Сберегательная – это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Сберегательная премия предназначена для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.
Нетто-ставка – часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток по данному виду страхования, или цена страхового риска. При планомерном развитии риска размер нетто-ставки равен рисковой премии. В связи с тем, что страховая премия – это средний размер платежей, могут возникнуть положительные и отрицательные ее отклонения.
Возможные отклонения рисковой премии компенсируются с помощью гарантийной надбавки. В личном страховании нетто-ставка включает рисковую премию, сберегательную премию и гарантийную надбавку, в имущественном страховании – рисковую премию и гарантийную надбавку.
Достаточная премия – взнос в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточная премия равна сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки, то есть достаточная премия представляет. По-существу, брутто ставку без прибыли страховщика.
Брутто-ставка – тарифная ставка страховщика, состоящая из нетто-ставки и нагрузки.
Нагрузка – часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика на организацию процесса страхования, ведение страхового дела, на отчисление в запасные фонды страховщика, покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и др., а также образование прибыли страховщика.
Страховая премия (взнос) по характеру риска подразделяется: на натуральную премию – взнос, предназначенный для покрытия риска за определенный промежуток; постоянную премию – страховой взнос, не меняющийся с течением времени.
По форме уплаты страховые премии подразделяются: на единовременные – взнос, который страхователь уплачивает страховщику вперед за весь период страхования; текущая – часть от общих обязательств страхователя по отношению к страховщику; годовая – единовременный взнос, вносимый на срок, равный одному году.
При личном страховании выделяют: срочные – взносы, которые уплачиваются в течение определенного промежутка времени; пожизненные – уплачиваются ежегодно в течение всей жизни страхователя; рассроченная – страховой взнос по договору страхования, уплачиваемый в рассрочку.
По времени уплаты страховые взносы подразделяются на авансовые платежи и предварительный взнос.
В зависимости от того, как страховые взносы отражаются в балансе страховщика, они подразделяются на переходящие платежи: результативный взнос, эффективный взнос.
По причине страхового взноса различают необходимую, справедливую и конкурентную страховые премии.
В зависимости от способа исчисления страховые премии подразделяются на средние, степенные и индивидуальные.
Страховой тариф суммы страхования
х Объемный показатель
– Скидка
+ Надбавка
Страховая премия