Оценка надежности и финансовой устойчивости страховщика

Согласно ст.25 Закона «Об организации страхового дела в РФ» основой финан. устойчивости страховщиков явля­ется наличие у них оплаченного устав. капитала и страх. резервов, а также система перестрахования:

1.   Гарантиями обеспечения финан. устойчивости страховщика являются экономически обоснованные страх. тарифы; страх. резервы, достаточные для исполнения обязательств по договорам страхования, сострахования, перестрахования, взаимного страхования; собственные средства; перестрахование. Страховые резервы и собственные средства страховщика должны быть обеспечены активами, соответствующими требованиям диверсификации, ликвидности, возвратности и доходности.

2. Собственные средства страховщиков (за исключ. обществ взаимного страхования, осуществ. страхование исключительно своих членов) включают в себя уставный, резервный, добавочный капитал, нераспред. прибыль.

3. Страховщики должны обладать полностью оплаченным уставным капиталом, размер которого должен быть не ниже установленного настоящим Законом миним. размера уставного капитала.
Миним.размер устав. капитала страховщика определяется на основе базового размера его уставного капитала, равного 30 миллионам рублей.

4. правильная инвестиционная политика.

 Страх. резервы связаны обязательствами предстоящих выплат страх. возмещения по дей­ств. договорам страхования. Их размеры опре­деляются действующими нормативными документа­ми органов страхового надзора на основании струк­туры страховых тарифов и не могут гарантировать страх. компанию от банкротства при страховых выплатах по крупным рискам.

Поскольку расчет необходимых страх. резервов представляет собой только предположение и в силу этого при самом стабильном страх. портфеле сохраняется опасность убыточ­ности, многолетний анализ деят-ти страх. компаний выработал механизм обеспечения гаран­тий платежесп. страховщика. Такой гаран­тией служит наличие у страховщика достаточных свободных, т.е. не связанных обязат-вами, средств. Эти средства формируются из: оплаченного устав. Капитала и прибыли. Для обесп. платежесп. размер сво­бодных средств (активов) компании должен соотв. размеру принятых на себя обязательств по договорам страхования.

Достаточность собств. средств страх. компании гарантирует ее платежесп. при двух условиях: наличии страх. резервов не ниже нормативного уровня и правильной инвестиц. политике. Поэтому при оценке надежности страховщиков используют доп. критерии: 1. надежность размещения активов, покрывающих страх. резервы, которая определяется в со­отв. с «Правилами размещения страх.резервов», утвержд. приказом Росстрах­надзора от 14.03.96 г. № 02-02/06; 2. уровень выплат (отношение  сумм  страховых выплат-брутто к суммам поступивших в этот пе­риод страховых взносов); 3. показатель обеспеченности страх. резерва­ми (отношение суммы страх. резервов к сум­ме страх.взносов); 4. текущая ликвидность (отношение фактической стоимости находящихся в наличии оборотных средств к наиболее срочным обязательствам).

 

 

 

 

 

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Пролистать наверх