Актуарные расчеты в страховании

Актуарные расчеты в страховании

admin No Comment
Порядок действий страхователя

Основы теории актуарных расчетов заложены в XVII в. работами ученых Д. Граунта, Яна де Витта, Э. Галлея. Расчеты тарифов по любому виду страхования или актуарные расчеты —  представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяются себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю. С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, то есть определяются размеры тарифных ставок .

Определение расходов, необходимых на страхование данного объекта, — один из наиболее сложных и ответственных моментов в деятельности страховщика. Форма для исчисления расходов на проведение данного страхования называется страховой или актуарной калькуляцией.

Роль актуарной калькуляции может быть рассмотрена в разных аспектах: с одной стороны, она позволяет определить себе стоимость услуги, оказываемой страховщиком, а с другой — через нее создаются условия для всестороннего анализа и раскрытия причин экономических, финансовых и организационных успехов или недостатков в деятельности страховщика .

Актуарные расчеты имеют ряд особенностей :

•  события, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер. Это отражается на величине предъявленных к уплате страховых платежей;

•  в отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах, предъявленных к уплате;

•  исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой совокупности;

•  необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;

•  прогнозирование сторнирования договоров страхования, экспертная оценка их величины;

•  исследование нормы ссудного процента и тенденций его изменения в конкретном временном интервале;

•  наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;

•  соблюдение принципа эквивалентности, или установление адекватного равновесия между платежами страхователя, выраженными через страховую сумму, и страховым обеспечением, предоставляемым страховым обществом;

•  выделение группы риска в рамках данной страховой совокупности.

Основные задачи актуарных расчетов:

•  исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности;

•  исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести по следствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;

•  математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;

•  математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Оставить ответ