Страхование имущества предприятий

Страхование имущества предприятий

admin No Comment
Порядок действий страхователя

Любая организация в процессе своей деятельности сталкивается с риском повреждения или уничтожения принадлежащего ей имущества. Последствиями этих рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой даже поставить судьбу бизнеса на грань краха.

Некоторые риски не могут быть полностью устранены или предотвращены, например пожар, стихийные бедствия, противоправные действия третьих лиц.

Страхование имущества позволяет обезопасить ваш бизнес от ощутимых финансовых потерь в результате непредвиденных неблагоприятных событий. Затраты на страхование невелики, и вы можете запланировать, предусмотреть в своих расходах, в отличие от непредвиденных убытков от катастроф, пожаров и аварий.

По договору страхования может быть застраховано следующее недвижимое и движимое имущество (или отдельные его конструктивные элементы):

  • Здания (жилые, нежилые) и сооружения, включая их внутренние коммуникации, элементы отделки и остекления.
  • Отдельные жилые (нежилые) помещения здания (сооружения).
  • Машины и оборудование, передаточные устройства.
  • Производственный (хозяйственный) инвентарь и принадлежности.
  • Готовая продукция и товарные запасы.
  • Измерительные и регулирующие приборы, устройства, инструменты и приспособления.
  • Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы и материально-производственные запасы.
  • Транспортные средства, находящиеся в любой стадии эксплуатации, за исключением стадии использования по назначению.
  • Средства вычислительной техники, включая носители информации.
  • Аудио — видео — радио — теле — фотоаппаратура, музыкальные инструменты.
  • Библиотечный фонд, печатные издания и технологическая документация.
  • Спортивный инвентарь, оборудование, снаряжение и иные виды спортивных принадлежностей.
  • Другое имущество.

По договору страхования имущество предприятия может быть застраховано на случай повреждения (гибели), утраты вследствие:

  • Пожара.
  • Залива.
  • Противоправных действий третьих лиц.
  • Стихийных бедствий.
  • Аварии в системах водоснабжения, отопления и канализации.
  • Взрыва
  • Наезда наземных транспортных объектов
  • Падения летательных пилотируемых аппаратов и их обломков
  • Другие риски.

Договор страхования может быть заключен на любой срок, согласованный предприятием со страховой компанией.

Страховые тарифы зависят от типа имущества и колеблются в пределах от 0,1 % до 6 % от стоимости застрахованного имущества.

Страховые тарифы устанавливаются индивидуально для каждого клиента, в зависимости от особенностей его деятельности и прочих факторов, имеющих существенное значение для определения степени риска. Многие страховые компании оказывают содействие в обучении специалистов компаний по направлению риск-менеджмент.

 Основные фонды предприятий и организаций – это совокупность материально-вещественных ценностей, служащих в течение длительного времени.

К производственным основным фондам относятся:

здания;

сооружения;

машины;

средства транспорта;

инвентарь;

инструменты.

К непроизводственным фондам относятся:    

жилые дома;

объекты культурно-бытового назначения и т.д.

Оборотные фонды представляют часть производственных фондов  предприятий и организаций, которые целиком потребляются в одном производственном  цикле.К ним относятся:

сырье;

материалы;

топливо;

товары и т.д.

Значение  данного  страхования  обуславливается  тем,  что  основные  и оборотные   фонды   любого предприятия служат обязательной  базой производственной,  научно-технической  и  социальной  деятельности.  Поэтому обеспечение  их  страховой  защиты  должно  быть приоритетным   в   системе страховых отношений.    Основные фонды учитываются на  балансе  предприятия  по  первоначальной стоимости. Периодически может производиться переоценка основных фондов.  При этом учитываются физический и моральный износ элементов основных фондов.

Первоначальная стоимость основных фондов служит  базой  всех  страховых отношений.  В  процессе  использования  основные   фонды   утрачивают   свою стоимость по частям, т.е. изнашиваются. Следовательно, реальная  фактическая стоимость  основных  фондов  складывается  из  первоначальной  стоимости  за вычетом начисленного износа.    Для оборотных фондов нет  понятия  износа.  Поэтому  задача  возмещения фактических потерь решается путем страхования  оборотных  фондов  по  полной балансовой оценке. Таково же страхование фондов  обращения,  основная  часть которых состоит из готовой продукции.    Страхование  основных  и  оборотных   фондов   шире   используемого   в международной практике такого определения как страхование имущества от  огняи других опасностей.    Страховой ущерб возмещается в случае гибели или  повреждения  имущества от  пожара,  удара  молнии,  взрыва,  наводнения,  землетрясения,   просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, обвала, оползня, действий  подпочвенных вод, селя, сильных морозов и обильных снегопадов, отключения  электроэнергии вызванное стихийным бедствием, аварий средств транспорта и т.д.    В сумму  возмещения  ущерба  включаются  затраты  на  разборку  зданий,демонтаж оборудования и восстановление зданий.    Суда считаются застрахованными на случай гибели или  повреждение  их  в результате стихийных бедствий, а также пропажи без вести  и посадки на мель.    Дополнительное имущество может быть застраховано от кражи  со  взломом,угона средств транспорта и т.д.    Страховые отношения заключаются на договорной основе.

Основной  договор  заключается  на  страхование  основных  и  оборотных фондов, а страхование принятого имущества называется дополнительное.    Основной договор – это когда  возмещение  выплачивается  независимо  от нахождения имущества во время гибели  или  повреждения.  Он  заключается  на один год,  а  дополнительный  сроком  от  трех  месяцев  до  года,  так  как имущество принимается на хранение на определенный срок.    В заявлении о заключении основного  страхования  указывается,  в  каком проценте от  стоимости  будет  страховаться  имущество  и  его  стоимость  в рублях. При этом показывается отдельно: V первоначальная стоимость зданий, сооружений, средств  транспорта,  машин,   оборудования и т.д., основных средств, а также  стоимость  незаконченного   капитального строительства на 1-е число  последнего  месяца,  на  который   составлен баланс; V стоимость среднегодового остатка товарно-материальных ценностей.    Это  имущество  в  заявлении  показывается  отдельно  не  только  из-за различной  страховой  оценки,  но  и  чтобы  было  видно,  что   страхование заключается по обеим группам имущества.

Фактическая себестоимость среднегодового  остатка  товарно-материальных ценностей подсчитывается по данным отчета  за  13  месяцев  предшествовавших тому, в котором заключается договор страхования.    В начале определяется остаток  товарно-материальных  ценностей  на  1-ечисло  каждого  месяца,  затем   среднегодовой   остаток.   Для   исчисления среднегодового остатка складывается по половине суммы себестоимости товарно-материальных ценностей за 1-й и последний месяцы и полная  себестоимость  за остальные 11 месяцев, полученный результат делится на 12.    Для определения себестоимости товарно-материальных ценностей за  каждый месяц суммируются показатели соответствующих статей раздела актива  баланса,в   котором   отражена   стоимость   товара,   тары, материала,   топлива,незавершенного производства и т.д.    Застрахованным имуществом считается  собственное  имущество  не  только имевшееся к моменту подачи  заявления,  но  и  имущество,  которое  поступит после заключения договора.    Стоимость застрахованного имущества к  моменту  наступления  страхового случая может стать больше, чем на момент заключения договора.

Страховое возмещение в случае гибели  имущества  выплачивается  из  его действительной стоимости.    Действие страхового договора начинается с 24 часов того дня, в  котором уплачено не  менее  50  %  суммы  платежей  и  заканчивается  через  столько месяцев, на сколько заключен договор.

Оставить ответ