Виды страховых премий и особенности их расчета

Виды страховых премий и особенности их расчета

admin No Comment
Договор страхования и принципы страхования

Договор страхования представляет собой двустороннюю сделку, согласно которой страхователь уплачивает страховой взнос, а страховщик обязуется выплатить страховую сумму при наступлении указанных в договоре событий.

Страховая премия — цена этой сделки, и с точки зрения определения ее величины необходимо подчеркнуть следующее: она уплачивается в начале договора страхования, а выплата страховой суммы, как правило, происходит через некоторое время (если вообще имеет место).

Величина премии должна быть достаточной, чтобы:

¦ покрыть ожидаемые претензии в течение страхового периода;

¦     создать страховые резервы;

¦     покрыть издержки страховой организации на ведение дел;

¦     обеспечить определенный размер прибыли.

 Выплаты осуществляются из страхового фонда, формируемого из нетто-премии. Следовательно, величина нетто-премии должна отражать риск, который представляет собой данный договор для страховщика.

Ожидаемую величину выплаты, а следовательно, и нетто-премию, можно выразить как произведение страховой суммы на коэффициент, отражающий степень риска страховщика. Он называется нетто-тарифом, или нетто-ставкой.

Чаще всего нетто-ставка выражается в процентах от страховой суммы либо в рублях со 100 руб. страховой суммы.

Например: Тп (нетто тариф) = 10 руб. со 100 руб. страховой суммы, S (сумма) = 100 000 руб., следовательно:

Р (нетта- премия) = 10 х (100 000 : 100) = 10 000 руб.

Если нетто-ставка выражена в процентах, то формулу для расчета нетто-премии можно записать следующим образом:

Рн =  S * Тп / 100

14>

где       Рн — нетто-премия, руб.;

S — страховая  сумма, руб.;

Тп  — нетто-тариф, %.

Части страховой премии, уплачиваемые поэтапно, называются страховыми взносами, поэтому часто страховую премию отождествляют со страховыми взносами, или страховыми платежами.

Величина страховой суммы, как правило, выбирается самим страхователем. Ее естественным верхним ограничителем является стоимость страхуемого имущества, и возможности влияния страховщика на этот фактор очень ограниченны.

Нетто-премия представляет собой основную часть брутто-премии.

По аналогии с ней брутто-премию тоже удобно представлять как произведение страховой суммы на страховой тариф, или тарифную ставку.

 Тарифная ставка, определяющая величину всего страхового взноса, называется брутто-ставкой и представляет собой платеж со 100 руб. страховой суммы или процентную ставку от страховой суммы:

Рб =  S * Тб / 100

3-14>

где        Рь — страховая брутто-премия, руб.;

Ть — брутто-ставка, %;

 S — страховая сумма, руб.

Брутто-ставка имеет ту же структуру, что и страховая премия. Она состоит из уже упомянутой нетто-ставки, которая определяет величину нетто-премии, и нагрузки, отражающей долю расходов страховщика в страховой премии:

Ть=Тн+?,                                      (3.16)

где        Т,, — брутто-ставка, %;

Тн — нетто-ставка, %;

 ? — нагрузка,%.

Доля нагрузки в брутто-ставке выражается в процентах или долях единицы.

Общая формула для расчета брутто-ставки, если нагрузка выражена в брутто-ставке, в долях:

Тб= Тн / (1-?)

Если доля нагрузки в брутто-ставке выражена в процентах, то соотношение примет вид

Тб=Тн /(100% — ?)     (ЗЛ8)

Данная формула для определения брутто-ставки является общей для всех видов страхования. Однако методы расчета входящей в нее нетто-ставки различаются по видам страхования.

Оставить ответ